ตำรวจสอบสวนกลาง (CIB) โดยกองบังคับการปราบปรามการกระทำความผิดเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ (บก.ปอศ.) ร่วมกันจับกุมนายถนอมฯ อายุ 51 ปี บริเวณลานจอดรถมหาวิทยาลัยราชมงคลพระนคร วิทยาเขตพระนครเหนือ แขวงวงศ์สว่าง เขตบางซื่อ กรุงเทพฯ และนายสืบสกุลฯ ที่หน้าบ้านหลังหนึ่ง ในพื้นที่ตำบลทางเกวียน อำเภอแกลง จังหวัดระยอง เพื่อดำเนินคดีในความผิดฐาน “ร่วมกันออกใบกำกับภาษีโดยไม่มีสิทธิที่จะออกตามกฎหมาย”
สืบเนื่องจาก กองตรวจสอบภาษีกลาง (ตส) พร้อมด้วยกองสืบสวนและคดีกรมสรรพากรได้ตรวจสอบ บริษัท ไดเร็ค มาร์เก็ตติ้ง เอ็กซเพรส จำกัด ซึ่งประกอบกิจการนำเข้า-ส่งออกรถยนต์และอะไหล่ ได้พบพฤติการณ์น่าสงสัยในการออกใบกำกับภาษีจำนวนมากให้กับกลุ่มผู้ค้าของเก่า โดยมีหลักฐานคือ สำเนาและต้นฉบับใบกำกับภาษีที่ตรวจพบจากการตรวจค้นสถานประกอบการของกลุ่มผู้ค้าของเก่าเมื่อปี 2558 และข้อมูลที่ตรวจพบเพิ่มเติมภายหลัง ซึ่งเกิดขึ้นในช่วงที่ นายสืบสกุลฯ (ก.ย.56-ม.ค.58) และ นายถนอมฯ (ส.ค.60 – ปัจจุบัน) เป็นกรรมการผู้มีอำนาจลงลายมือชื่อและประทับตราสำคัญของบริษัท
จากการตรวจสอบสถานประกอบการของบริษัทไดเร็คฯ พบว่ามีลักษณะเป็นทาวน์โฮม 2 ชั้นที่ปิดกิจการ ไม่มีสินค้า ไม่มีพนักงาน ทำให้เชื่อได้ว่าบริษัทไม่ได้ประกอบกิจการจริงแต่มีพฤติกรรม ออกใบกำกับภาษีโดยมิชอบด้วยกฎหมาย เพื่อให้บริษัทอื่นนำไปใช้เครดิตภาษี
เมื่อเจ้าหน้าที่ได้เรียกให้มาชี้แจง แต่บริษัทไม่เข้ามาพบและไม่มีการนำเอกสารหลักฐานมาชี้แจงข้อเท็จจริงใดๆ ทำให้สรรพากรประเมินภาษีมูลค่าเพิ่มพร้อมเบี้ยปรับ รวมเป็นจำนวนเงิน 1,217,604,590.33 บาท และขึ้นรายชื่อบริษัทเป็นผู้ประกอบการที่ออกใบกำกับภาษีโดยมิชอบประเภท “ไม่ต้องสอบยัน”
ต่อมา กรมสรรพากรได้เข้าร้องทุกข์ต่อ กก.2 บก.ปอศ. เพื่อดำเนินคดีอาญากับนิติบุคคลและกรรมการผู้มีอำนาจในขณะนั้นคือ นายถนอมฯและนายสืบสกุลฯ พนักงานสอบสวนจึงได้รวบรวมหลักฐานและขอศาลอาญาออกหมายจับ ซึ่งในที่สุด เจ้าหน้าที่ตำรวจ บก.ปอศ. ก็สามารถติดตามจับกุมตัวทั้งสองได้ นำตัวส่งพนักงานสอบสวนดำเนินคดีตามกฎหมายต่อไป
